Polisi Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan Pembiayaan Keganasan

1. Singkatan & Definisi

2. Kenyataan Komitmen

2.1. YCK ialah Pertubuhan Bukan Untung (“NPO”) yang berdaftar di bawah Pejabat Pendaftaran Pertubuhan, Malaysia.

2.2. Sebagai NPO, YCK tidak dikategorikan sebagai Institusi Pelapor di bawah Jadual 1 Akta. Walau bagaimanapun, untuk menjadi model NPO yang merangkumi spektrum penuh tadbir urus yang baik, YCK mengambil langkah proaktif dan pencegahan dengan membangunkan dasarnya sendiri mengenai AML/CFT.

2.3. Dasar ini adalah bukti komitmen YCK dalam memerangi sebarang bentuk pengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan.

3. Pengubahan Wang Haram & Pembiayaan Keganasan

Definisi

3.1. Adalah menjadi dasar YCK untuk melarang dan secara aktif mencegah pengubahan wang haram dan sebarang aktiviti yang memudahkan pengubahan wang haram atau pembiayaan aktiviti pengganas atau jenayah dengan mematuhi semua keperluan yang terpakai di bawah Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil Daripada Aktiviti Haram 2001 (“Akta”) dan peraturan pelaksanaannya.

3.2. Pengubahan wang haram secara amnya ditakrifkan sebagai terlibat dalam tindakan yang direka untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal-usul sebenar hasil yang diperoleh secara jenayah supaya hasilnya kelihatan berasal dari asal-usul yang sah atau membentuk aset yang sah. Secara amnya, pengubahan wang haram berlaku dalam tiga peringkat. Tunai mula-mula memasuki sistem kewangan pada peringkat "peletakan", di mana wang tunai yang dijana daripada aktiviti jenayah ditukar kepada instrumen kewangan, seperti kiriman wang atau cek pengembara, atau didepositkan ke dalam akaun di institusi kewangan. Pada peringkat "pelapis", dana dipindahkan atau dipindahkan ke akaun lain atau institusi kewangan lain untuk memisahkan wang itu daripada asal jenayahnya. Pada peringkat "integrasi", dana itu dimasukkan semula ke dalam ekonomi dan digunakan untuk membeli aset yang sah atau untuk membiayai aktiviti jenayah atau perniagaan yang sah.

3.3. Pembiayaan pengganas mungkin melibatkan hasil daripada kelakuan jenayah, sebaliknya cubaan untuk menyembunyikan sama ada asal usul dana atau tujuan penggunaannya, yang mungkin untuk tujuan jenayah. Sumber dana yang sah ialah perbezaan utama antara pembiaya pengganas dan organisasi jenayah tradisional. Selain derma amal, sumber yang sah termasuk penaja kerajaan asing, pemilikan perniagaan dan pekerjaan peribadi. Walaupun motivasi berbeza antara pengubahan wang haram tradisional dan pembiaya pengganas, kaedah sebenar yang digunakan untuk membiayai operasi pengganas boleh sama atau serupa dengan kaedah yang digunakan oleh penjenayah lain untuk mencuci dana. Pembiayaan untuk serangan pengganas tidak selalu memerlukan sejumlah wang yang besar dan urus niaga yang berkaitan mungkin tidak rumit.

4. Pegawai Pematuhan

4.1. YCK telah melantik CO sebagai penjaga polisi dengan tanggungjawab penuh untuk program AML/CTF YCK.

4.2. CO mestilah cekap, berpengetahuan, stabil dari segi kewangan, cergas dan sesuai untuk menjalankan tugas sebagai CO tanpa rasa takut akan memihak.

4.3. Tugas CO akan termasuk senarai tidak lengkap berikut:-

1. Pembangunan.
2. Perlaksanaan.
3. Dokumentasi.
4. Nasihat.
5. Semakan.
6. Pindaan.
7. Memantau pematuhan YCK terhadap kewajipan AML/CTF.
8. Menyelia komunikasi dan latihan untuk pekerja.
9. Pastikan YCK menyimpan dan menyelenggara semua rekod AML/CTF yang diperlukan.
10. Hendaklah menjadi pegawai pelapor kepada mana-mana penguatkuasa undang-undang.
11. Pegawai Pematuhan diberi tanggungjawab dan kuasa penuh untuk menguatkuasakan program AML/CTF YCK.

5. Tarikh Berkuatkuasa

5.1. Tarikh kuat kuasa polisi ialah 1 ^Januari 2025 .

6. Semakan

6.1. Polisi ini akan menjalani semakan mandatori setiap tahun sebelum 31 Disember setiap tahun.

6.2. Untuk tujuan semakan dan penambahbaikan, YCK boleh melantik pihak luar untuk menjalankan semakan bebas terhadap dasar tersebut.

7. Peredaran Polisi

7.1. Versi dasar yang dimuktamadkan dan dikemas kini hendaklah diedarkan dan dimaklumkan kepada semua pekerja dan pekerja YCK.

7.2. YCK juga hendaklah mengadakan sesi/bengkel khusus dan komprehensif dengan semua pekerja/pekerja untuk menerangkan dan menerangkan secara terperinci kandungan dasar dan prosedur.

7.3. Polisi dan prosedur juga mudah diakses oleh semua pekerja/pekerja YCK melalui salinan cetak dan juga versi salinan lembut.

7.4. Sebelum tarikh polisi berkuat kuasa, YCK akan mengadakan bengkel yang meluas untuk memastikan kesedaran menyeluruh tentang dasar kepada semua pekerja dan/atau pekerja YCK.

7.5. YCK akan menjalankan kesedaran dan latihan dari semasa ke semasa sekiranya terdapat sebarang pindaan kepada dasar tersebut.

8. Penilaian Risiko & Daftar Risiko

8.1. YCK telah membangunkan daftar risikonya sendiri berdasarkan pelaksanaan penilaian risikonya yang meluas merentasi pelanggan, pelanggan, rakan kongsi strategik dan pendermanya.

8.2. YCK juga telah mengenal pasti semua risiko dan oleh itu YCK telah membina daftar risikonya sendiri. Daftar risiko akan menjadi dokumen rujukan untuk tujuan Polisi dan akan dibaca bersama Polisi.

8.3. Daftar risiko boleh disemak dan diperbaiki untuk menggambarkan keadaan semasa di YCK.

8.4. Untuk mengelakkan risiko yang tidak perlu, YCK tidak akan mengadakan sebarang kerjasama dengan negara berikut: -

1. Israel.
2. Republik Islam Iran.
3. Republik Demokratik Rakyat Korea.

9. Ketekunan Wajar Pelanggan ("CDD")

9.1. Apabila YCK berhasrat untuk menjalin hubungan dengan pihak lain, sama ada hubungan perniagaan, kerjasama, perkongsian strategik, termasuk hubungan dengan penderma YCK, YCK akan menjalankan CDD untuk setiap pihak atau entiti yang YCK terlibat.

9.2. CDD hendaklah dikendalikan oleh YCK sebelum sebarang penglibatan atau penubuhan sebarang perhubungan luar.

9.3. Perlaksanaan CDD itu tidak akan dihadkan kepada mana-mana penglibatan luar sebelum ini, tetapi YCK akan menjalankan CDD apabila syak wasangka datang kepada pengetahuan YCK dan apabila YCK mempunyai sebarang keraguan tentang ketepatan atau kecukupan maklumat yang diperoleh sebelum ini mengenai pihak tertentu termasuk tetapi tidak terhad kepada syak wasangka berkenaan dengan sebarang transaksi monetari tanpa mengira jumlah atau ambang.

9.4. Objektif utama CDD adalah untuk memastikan sumber dana/kekayaan penderma atau kolaborator YCK.

9.5. Dalam menjalankan CDD, YCK akan menggunakan saringan sekatan dengan merujuk kepada senarai UNSC dan senarai KKM.

9.6. Dalam menjalankan CDD, YCK akan mengambil pendekatan praktikal dan realistik berdasarkan pangkalan data pendermanya.

9.7. YCK akan mengesahkan dan berpuas hati dengan identiti pelanggan atau pemilik benefisial melalui dokumentasi yang boleh dipercayai dan bebas, data elektronik atau sebarang langkah lain yang dianggap perlu oleh institusi pelapor, YCK akan berusaha untuk dibekalkan dengan dokumen berikut: -

Untuk Individu

1. Kad pengenalan yang dikeluarkan oleh kerajaan Malaysia.
2. Kad pengenalan pekerja yang dikeluarkan oleh kementerian dan badan berkanun berkaitan.
3. Pasport asing atau kad pengenalan yang dikeluarkan oleh Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu.
4. Dokumen yang dikeluarkan oleh kerajaan Malaysia.

Untuk Orang Sah (Entiti Korporat, Organisasi dll)

1. Nama, bentuk undang-undang dan bukti kewujudan.
2. Nombor pendaftaran syarikat/perniagaan.
3. Profil syarikat.
4. Perniagaan dan alamat berdaftar.
5. Untuk mengenal pasti wakil sah syarikat/perniagaan.
6. Sijil Pemerbadanan.
7. Perlembagaan (jika berkenaan).
8. Resolusi Pengarah (jika berkenaan).
9. Perjanjian Perkongsian (jika berkenaan).

Susunan Undang-undang

1. Nama, bentuk undang-undang, dan bukti kewujudan.
2. Perniagaan dan alamat berdaftar.
3. Akta Amanah.

Kelab, Persatuan dan Amal

1. Sijil Kelulusan.

10. Usaha Wajar Dipertingkat ("EDD")

10.1. Sebagai tambahan kepada usaha wajar biasa seperti dalam Klausa 9 di atas, YCK akan menjalankan usaha wajar yang komprehensif dan dipertingkatkan sekiranya YCK terlibat dalam situasi berikut:-

1. Orang atau transaksi yang melibatkan negara yang dikenal pasti sebagai risiko yang lebih tinggi oleh FATF.
2. Orang atau transaksi yang melibatkan negara berisiko tinggi untuk Pengubahan Wang Haram, Pembiayaan Keganasan dan rasuah atau tertakluk kepada sekatan antarabangsa.
3. Sebarang situasi lain yang mewakili risiko Pengubahan Wang Haram, Pembiayaan Keganasan yang lebih tinggi termasuk yang YCK telah kenal pasti dalam penilaian risiko.

10.2. Objektif utama EDD adalah untuk YCK mengenal pasti sumber dana/kekayaan penderma atau kolaboratornya.

11. Penyimpanan Rekod

11.1. YCK akan menyimpan maklumat dan rekod yang dikumpul selepas setiap latihan usaha wajar yang telah diselesaikan dengan cara yang betul dan teratur.

Tempoh

11.2. YCK akan menyimpan rekod selama tujuh (7) tahun dari tarikh penutupan pertunangan masing-masing.

Jenis-jenis rekod

11.3. YCK akan menyimpan jenis dokumen berikut:-

1. Dokumen/maklumat yang dikumpul melalui latihan CDD, EDD, STR.
2. Akaun dan dokumen kewangan.
3. Dokumen Sumber Manusia.

Cara penyimpanan rekod

11.4. YCK dalam menguruskan sistem penyimpanan rekodnya, akan menggunakan langkah-langkah berikut:-

1. Terdapat folder khusus untuk menyimpan salinan cetak dokumen.
2. Selain menyimpan salinan cetak dokumen, YCK juga akan menyimpan rekod yang dikumpul secara digital juga.

11.5. Sistem penyimpanan rekod boleh disemak dan diperbaiki dengan sewajarnya sekiranya terdapat sebarang keperluan dan kesegeraan untuk berbuat demikian dalam memastikan YCK dapat membekalkan sebarang maklumat kepada pihak berkuasa yang berkaitan atas pertanyaan tepat pada masanya.

12. Usaha Wajar Berterusan ("ODD")

12.1. CDD dan EDD tidak akan menjadi latihan sekali sahaja, YCK akan menjalankan ODD jika keadaan semasa memerlukannya.

12.2. YCK akan menjalankan ODD berdasarkan acara berikut: -

1. Pada penderma tetap.
2. Mengenai derma yang melebihi ambang amaun seperti yang dinyatakan oleh Polisi Ambang Derma YCK.

13. Orang Terdedah Politik ("PEP")

Definisi

13.1. YCK mengguna pakai definisi yang diberikan oleh FATF.

13.2.  PEP asing : individu yang sedang atau telah diamanahkan dengan fungsi awam yang terkemuka oleh negara asing, contohnya Ketua Negara atau kerajaan, ahli politik kanan, pegawai kanan kerajaan, kehakiman atau tentera, eksekutif kanan syarikat milik kerajaan, pegawai parti politik yang penting. Di bawah adalah beberapa contoh yang tidak lengkap:-

1. Ketua Negara atau kerajaan : Raja, Sultan, Presiden, Perdana Menteri, Perdana Menteri, Canselor, Setiausaha Negara.
2. Ahli Politik Kanan : Ahli Parlimen, Menteri, Naib Menteri.
3. Pegawai Kanan Kerajaan, Kehakiman atau Tentera : Ketua Setiausaha, Ketua Pengarah, Pengarah, Setiausaha, Ketua Tentera, Hakim Mahkamah Tinggi, Pegawai Daerah.
4. Eksekutif Kanan perbadanan milik kerajaan : Ketua Pegawai Eksekutif, Pengerusi, Lembaga Pengarah, Lembaga Pemegang Amanah.
5. Pegawai Penting Parti Politik : Presiden, Setiausaha Agung, Pengerusi, Bendahari, Setiausaha, Pemegang Jawatan Tertinggi.

13.3.  PEP Domestik : individu yang sedang atau telah diamanahkan dalam negeri dengan fungsi awam yang terkemuka, contohnya Ketua Negara atau kerajaan, ahli politik kanan, pegawai kanan kerajaan, kehakiman atau tentera, eksekutif kanan syarikat milik kerajaan, pegawai parti politik yang penting. Di bawah adalah beberapa contoh yang tidak lengkap:-

1. Heads of State or of government : Kings, Sultans, Tuan Yang Terutama, Yang Di-Pertuan Besar, Prime Minister, Chief Ministers. ‍
2. Ahli Politik Kanan : Ahli Parlimen, Menteri, Naib Menteri, ADUN, EXCO Negeri. ‍
3. Pegawai Kanan Kerajaan, Kehakiman atau Tentera : Ketua Setiausaha, Ketua Pengarah, Pengarah, Setiausaha, Ketua Tentera, Hakim Mahkamah Tinggi, Pegawai Daerah. ‍
4. Eksekutif Kanan perbadanan milik kerajaan : Ketua Pegawai Eksekutif, Pengerusi, Lembaga Pengarah, Lembaga Pemegang Amanah. ‍
5. Pegawai Penting Parti Politik : Presiden, Setiausaha Agung, Pengerusi, Bendahari, Pemegang Jawatan Tertinggi.

13.4.  PEP organisasi antarabangsa : orang yang telah atau telah diamanahkan dengan fungsi terkemuka oleh organisasi antarabangsa, merujuk kepada ahli pengurusan kanan atau individu yang telah diamanahkan dengan fungsi yang setara, iaitu pengarah, timbalan pengarah dan ahli lembaga pengarah atau fungsi yang setara. Di bawah adalah beberapa contoh yang tidak lengkap:-

1. Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu dan agensinya.

13.5. Ahli keluarga ialah individu yang mempunyai pertalian dengan PEP sama ada secara langsung (consanguinity) atau melalui perkahwinan atau perkongsian (sivil) yang serupa.

13.6. Rakan rapat adalah individu yang mempunyai hubungan rapat dengan PEP, sama ada secara sosial atau profesional.

Pengenalpastian PEP

13.7. YCK akan mengambil langkah proaktif, seperti menilai pelanggan berdasarkan kriteria risiko, profil risiko, model perniagaan, pengesahan maklumat CDD, dan penyelidikan dan penemuan fakta institusi sendiri, untuk menentukan sama ada pelanggan atau pemilik benefisial adalah PEP asing.

13.8. Jika YCK mengenal pasti mana-mana PEP termasuk tetapi tidak terhad kepada penderma, rakan usaha sama derma itu akan dilaporkan terus kepada CO dan pengurusan.

14. Pelaporan Transaksi Mencurigakan (STR)

Definisi

14.1. Transaksi yang mencurigakan merujuk kepada sebarang transaksi (termasuk percubaan atau cadangan), tanpa mengira jumlah yang:

1. Nampak luar biasa;
2. Tidak mempunyai tujuan ekonomi yang jelas;
3. Nampak haram;
4. Tidak sepadan dengan profil pelanggan atau aktiviti perniagaan;
5. Melibatkan hasil daripada aktiviti yang menyalahi undang-undang; atau
6. Menunjukkan bahawa pelanggan terlibat dalam aktiviti pengubahan wang haram atau pembiayaan keganasan.

Mekanisme Pelaporan

14.2. Pegawai Pematuhan yang ditugaskan akan bertanggungjawab ke atas mekanisme pelaporan.

14.3. Semua pekerja YCK tanpa mengira jawatan hendaklah melaporkan sebarang aktiviti yang mencurigakan kepada CO dengan segera setelah mendapati aktiviti yang mencurigakan tersebut.

14.4. Pegawai Pematuhan, setelah menerima maklumat daripada pemberi maklumat, hendaklah melengkapkan Borang STR dan menyerahkannya kepada Jabatan Perisikan Kewangan dan Penguatkuasaan BNM mengikut Proses Kerja Pelaporan YCK yang ditentukan oleh CO.

Kerahsiaan

14.5. Bagi setiap STR yang difailkan dengan BNM adalah sulit dan tidak boleh didedahkan kepada mana-mana pihak kecuali pendedahan yang diperlukan oleh undang-undang.

14.6. YCK hendaklah melaporkan maklumat seperti yang dinyatakan di bawah: -

1. maklumat mengenai orang yang menjalankan transaksi;
2. maklumat mengenai pemegang akaun atau benefisiari transaksi;
3. butiran transaksi, seperti jenis produk atau perkhidmatan dan jumlah yang terlibat;
4. perihalan transaksi yang mencurigakan atau keadaannya; dan
5. sebarang maklumat lain yang berkaitan yang boleh membantu Jabatan Perisikan dan Penguatkuasaan Kewangan dalam mengenal pasti potensi kesalahan dan individu atau entiti yang terlibat.